住房公积金要改革 但不能取消

　　丁文宥

　　2月以来，要不要取消住房公积金成为热点，一种观点认为住房公积金制度不公平，已经完成其历史使命，另一种则反对取消。

　　全国政协委员、中国社科院世界社保研究中心主任郑秉文认为，从效率和公平两个角度看，公积金的表现不是很差，为职工缓解住房难发挥了作用，其历史使命并未完结，并在今年全国两会上提交了相关提案。

　　5月18日，中共中央、国务院发布《关于新时代加快完善社会主义市场经济体制的意见》，就明确提到要加快建立多主体供给、多渠道保障、租购并举的住房制度，改革住房公积金制度。

　　为何不能取消住房公积金制度而要加以改革？

　　首先，住房公积金仍在职工购房中扮演重要角色。我国住房公积金制度建立于上世纪90年代，旨在通过企业和个人共同储蓄，为购房职工发放低息贷款，进而提高居民住房消费能力。此后20多年间很多职工受惠于此。住建部数据显示，公积金制度自建立以来，累计发放个人住房贷款3335万笔，其中双职工占三分之一，即约有5500万人受益，在1.44亿名实际缴存者中，38%的人成为住房贷款人，这个受益比例是比较高的。

　　“商业银行成为提供房贷的主体，住房公积金已经无存在必要”的观点是片面的，该观点只看到北上广深商业贷款的发展，而忽视了更多职工居住在房价较低的城市，住房公积金对他们买房的帮助。有调研数据指出，在房价相对较低的城市，住房公积金贷款普遍占到居民房贷的60%-70%，甚至更高。

　　其次，与商业贷款相比，住房公积金低息贷款能为职工省更多钱。按照郑秉文委员提供的数据，公积金贷款利率五年期以上为3.25%，比商业性个人住房贷款基准利率低1.65-2个百分点，仅2018年发放的贷款，就节约职工利息2020亿元，按平均10年贷款期算，每笔贷款节约利息支出8万元，一年发放的贷款可为职工节省2000亿元利息。

　　最后，取消住房公积金相当于削减员工福利。住房公积金虽然由单位和职工个人共同缴存，但全部计入职工个人账户，而且免征个税。公积金逐渐被视为一种员工福利。为企业减轻成本，不能以损害员工福利为代价，更应当从给企业减税降费着手。

　　不过，现行住房公积金制度仍存在一些问题，比如覆盖面和使用效率都不足，而对于已经购买住房的职工，是不是还有必要继续缴纳住房公积金？这些都需要在改革中找到答案。